Asociación Bancaria impulsa estudio comparativo de normas internacionales y regulaciones locales artículo por artículo
Bancos analizan carga de activos ponderados por riesgo ante expansión de créditos empresariales e inversiones; preparan propuestas de reforma
El sector bancario está comparando artículo por artículo las normas internacionales de Basilea con las regulaciones de capital locales para identificar áreas de mejora adicional. El objetivo es verificar si existen regulaciones locales aplicadas de manera más conservadora que los estándares internacionales y establecer fundamentos para la reforma normativa. El sector bancario, que debe gestionar la carga de capital derivada de la expansión de créditos empresariales e inversiones, está impulsando una racionalización regulatoria.
Según informó el sector financiero el 26 de octubre, la Asociación Bancaria lanzó esta semana una convocatoria de licitación para un "estudio de investigación sobre el establecimiento de principios en el marco de regulación de capital bancario". Se trata de un proyecto impulsado por solicitud del sector bancario, que se desarrollará aproximadamente durante tres meses tras la firma del contrato.
Expertos en regulación de capital del sector bancario han venido examinando artículo por artículo el texto íntegro de las normas de Basilea desde el año pasado para identificar las diferencias con las regulaciones locales. Se reporta que, aunque se han modificado algunas regulaciones, es necesario sistematizar las diferencias entre los estándares internacionales y las regulaciones locales para identificar nuevas áreas de mejora.
Un funcionario del sector bancario declaró: "Las diferencias entre las normas de Basilea y las regulaciones locales no están claramente sistematizadas", y añadió: "El núcleo de esta investigación es precisamente identificar esas diferencias mediante el examen exhaustivo del texto original, punto por punto".
La investigación procederá comparando artículo por artículo las normas de Basilea con la ley local, las regulaciones de supervisión y las disposiciones de implementación. Se evaluará si las regulaciones locales se aplican de manera conservadora, las discrecionalidades de las autoridades supervisoras, las brechas regulatorias y otros aspectos. También se analizará el impacto que las diferencias regulatorias tienen en el cálculo de activos ponderados por riesgo (APR). Con base en las solicitudes existentes de cada banco, se planea formular nuevas áreas de mejora y propuestas de enmienda a las regulaciones de supervisión.
Los activos ponderados por riesgo (APR) representan el monto calculado reflejando el grado de riesgo de activos de crédito e inversión. Cuando el capital propio es constante, cuanto mayor es el APR, menor es el índice de capital propio. Incluso para activos del mismo tamaño, cuando la ponderación de riesgo aplicada es más alta, la carga de gestión del índice de capital de un banco se incrementa.
Un ejemplo de reducción de la brecha entre normas internacionales y regulaciones locales es el ajuste de la ponderación de riesgo para acciones no cotizadas. Las normas de Basilea establecen una ponderación de riesgo del 250% para inversiones generales en acciones y del 400% para inversiones en acciones no cotizadas de carácter especulativo. En el país, los bancos han estado sujetos a limitaciones más estrictas respecto a qué inversiones podían aplicar la ponderación del 250%; sin embargo, en marzo de este año, la autoridad financiera modificó la regulación correspondiente para establecer que las inversiones generales en acciones se sometan, en principio, a una ponderación del 250%.
La identificación de nuevas áreas de mejora por parte del sector bancario también está conectada con la política de expansión de financiamiento productivo de la autoridad financiera. Si los bancos aumentan los créditos empresariales e inversiones, el APR se incrementa, lo que puede aumentar la carga de gestión del índice de capital. El sector bancario considera necesario verificar si existen regulaciones innecesariamente más conservadoras que los estándares internacionales y racionalizarlas.
Sin embargo, no todas las diferencias entre las regulaciones locales y las normas de Basilea serán objeto de flexibilización. En esta investigación también se analizarán los antecedentes de las diferencias regulatorias, el nivel de riesgo real y el impacto en el cálculo del APR para evaluar la necesidad de mejoras.
Para el próximo año está prevista una evaluación de cumplimiento del APR en el país por parte del Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (Comité de Basilea). El Comité de Basilea tiene programado anunciar los resultados de la evaluación del cuarto trimestre de 2027. Dado que esta evaluación examina cuán fielmente las regulaciones de capital locales reflejan los estándares internacionales, se espera que la coherencia con los estándares internacionales sea una consideración clave en el proceso de formulación de propuestas de reforma regulatoria.
Un funcionario del sector financiero señaló: "Las diferencias entre las normas de Basilea y las regulaciones locales deben evaluarse considerando integralmente la coherencia internacional y el impacto en la competitividad del sector bancario", y agregó: "En particular, el marco de cálculo del APR debe ser precedido por un análisis objetivo respecto a la compatibilidad entre la intención regulatoria y el nivel de riesgo real, así como casos de aplicación en principales países extranjeros y efectos regulatorios".
* Este artículo ha sido traducido por IA.