Cuatro bancos (Kookmin, NH Nonghyup, Nonghyup y Shinhan) concentran el 57% de los casos detectados
Las denuncias y el uso en auditorías disminuyen: críticas por falta de control de la Agencia Tributaria
![Sede de la Agencia Tributaria Nacional en el edificio 16 del Complejo Administrativo de Sejong, ciudad de Sejong. [Foto=Reportero Yu Dae-gil dbeorlf123@ajunews.com]](https://image.ajunews.com/content/image/2026/10/04/20261004203859384929.jpg)
Desde el año pasado hasta julio de este año, la Agencia Tributaria Nacional ha detectado más de 3.400 cuentas fantasma de comerciantes a través de denuncias. Aunque estas cuentas, utilizadas como medio para la evasión fiscal entre los autónomos de altos ingresos, continúan proliferando, la Agencia Tributaria no gestiona de manera separada la información por entidad financiera, lo que genera críticas sobre deficiencias administrativas.
Según datos sobre "Detalles de denuncias de cuentas fantasma por entidad financiera" que el diputado Kang Min-guk, del Partido del Poder Popular, recibió de la Agencia Tributaria el 4 de este mes como miembro de la Comisión de Planificación y Finanzas de la Asamblea Nacional, entre el año pasado y julio de este año se detectaron 3.471 cuentas fantasma de comerciantes a través de denuncias, distribuidas en 28 entidades financieras.
Por entidad financiera, el Banco NH Nonghyup presentó la mayor cantidad con 703 cuentas abiertas. Le siguieron el Banco Kookmin con 497 casos, Nonghyup con 471 y Shinhan con 319. Estas cuatro entidades financieras concentraron 1.990 cuentas fantasma, representando el 57,3% del total.
El Banco Industrial de Corea del Sur reportó 277 casos, seguido por Woori Bank con 270, Kakao Bank con 241, Hana Bank con 185, iM Bank con 91 y Saemaeul Finance con 85, entre otros.
Las denuncias sobre cuentas fantasma muestran una tendencia decreciente en los últimos años. Desde 2020 hasta julio de este año, la Agencia Tributaria registró 78.398 denuncias de cuentas fantasma en total. Por año, los números fueron: 12.568 en 2020, 10.743 en 2021, 13.988 en 2022, 12.961 en 2023, 12.769 en 2024 y 10.739 el año pasado. La tendencia muestra un descenso desde 2022, cuando se alcanzó el máximo.
Solo el 30% de las denuncias de cuentas fantasma resultó en medidas fiscales efectivas. En los últimos siete años, tras las denuncias, se utilizaron 24.648 casos en auditorías tributarias o confirmaciones documentales, lo que representa el 31,4% del total de denuncias. El número de casos utilizados en acciones fiscales disminuyó constantemente: de 6.245 en 2020 a 4.456 en 2021, 4.163 en 2022, 3.519 en 2023, 2.794 en 2024 y 2.698 el año pasado.
Las recompensas por denuncias de cuentas fantasma también han disminuido. La Agencia Tributaria otorga 1 millón de won (aproximadamente 750 dólares estadounidenses) de recompensa por denuncia cuando la cantidad de impuestos recuperados confirmada supera los 10 millones de won.
En los últimos siete años, se distribuyeron 7.488 recompensas por un monto total de 7.486 millones de won. La proporción de denuncias de cuentas fantasma que resultó en recompensas fue del 9,6%.
El número de recompensas otorgadas disminuyó de 1.784 casos (1.782 millones de won) en 2020 a 704 casos (704 millones de won) en 2024. El año pasado experimentó un ligero aumento con 769 casos (769 millones de won).
El diputado Kang señaló que la gestión estadística de cuentas fantasma por parte de la Agencia Tributaria es deficiente. Indicó que la Agencia no mantiene registros separados sobre el total de cuentas fantasma de comerciantes detectadas y que, aunque los números de cuenta y nombres de entidades financieras se incluyen en el proceso de denuncia, no se genera estadística separada por entidad financiera.
La información sobre denuncias de cuentas fantasma por entidad financiera desde el año pasado hasta julio de este año se compiló de manera separada solo en respuesta a la solicitud de datos del despacho del diputado Kang.
El diputado expresó: "Es contradictorio que la Agencia Tributaria no gestione ni siquiera posea información valiosa sobre cuentas fantasma denunciadas por ciudadanos, mientras simultáneamente presenta la disminución en denuncias simplemente como resultado de la contracción de la actividad económica por la pandemia de COVID-19 y los esfuerzos institucionales".
Agregó: "El abandono de las cuentas fantasma no solo genera riesgo de uso fraudulento para evasión fiscal mediante omisión de ventas, sino que también crea problemas en términos de equidad tributaria con los contribuyentes cumplidores. La Agencia Tributaria debe aumentar las recompensas por denuncias y elaborar estrategias de promoción activa para erradicar las cuentas fantasma", enfatizó.
Por su parte, la Agencia Tributaria respondió: "Gestionamos con precisión la información de denuncias individuales, pero no las compilamos como estadísticas separadas por entidad financiera. Buscaremos implementar diversas medidas para eliminar el uso de cuentas fantasma".
* Este artículo ha sido traducido por IA.